Obligatii dezvoltator imobiliar_Oficiul National pentru Prevenirea si combaterea spalarii banilor
Intrebare:
Dezvoltator imobiliar, platitor de impozit pe profit si tva lunar.
In vederea aplicarii legii 129/2019 un dezvoltator trebuie sa aibe masurile de cunoastere a clientului PERSOANA FIZICA, sa puna fiecare client persoana fizica sa completeze fisa de acceptare client si fisa evaluare risc?
La dosarul fiecarui client persoana fizica am urmatoarele documente:
-copie ci si certificat de casatorie daca este cazul
-rezervare
-factura cu bon fiscal daca achita numerar (cele mai multe rezervari sunt prin banca)
-promisiune + factura (incasareA se face prin banca)
-contract de vanzare + factura (incasarea se face prin banca)
Persoana fizica prima data ia legatura cu agentia imobiliara (la care noi platim comision de intermediere ) dupa ce achita rezervarea la cateva zile se intra in notariat cu persoana fizica si se intocmeste promisiunea pe care o achita prin banca apoi la vanzare se merge la notar se intocmeste cvc si in cvc se specifica ca ambii (VANZATORUL SI CUMPARATORUL) au luat la cunostinta despre legea 129/2019 si legea 70.
Mi se pare un pic deplasat sa ma duc la fiecare client persoana fizica si sa-i cer sa completeze aceste fise.
Eu am inteles ca notarul este cel care face verificarea de conformitate, notarul este raportor pentru noi vanzatorul de imobile (DEZVOLTATOR IMOBILIAR)
Va rog frumos daca ma puteti ajuta cu un raspuns cat se poate de repede legat de aceste persoane fizice care achizitioneaza apartamente de la noi.
Raspuns partial - Testează gratuit timp de 7 zile!
Ce spune legea 129/2019
Obligația de cunoaștere a clientelei (KYC – Know Your Customer) revine entităților raportoare definite de lege: bănci,
Înregistrează-te pentru răspunsul complet
● Alerte Fiscale scrise si video!
● Consultant AI disponibil 24 din 24
● Acces Reviste Bența – Prietenii Fiscalitatii si P. Contabilitatii –
● Acces la baza de date de spețe din toate domeniile de activitate
● Răspundem la orice speță din domeniile fiscalitate, contabilitate și resurse umane
● Dăm răspunsuri personalizate pentru fiecare situație în parte
● Interpretam legislația în așa fel încât să fie pe înțelesul tuturor
● Ai siguranță în relația cu autoritățile
● Te asiguri ca ești în legalitate
Articol scris de catre Cornel Grama, in data de 24 noiembrie 2025.
Expert contabil si consultant fiscal din Cluj Napoca si unul dintre fondatorii si administratorii Asociației “Tax Advisors” și al Grupului Tax Advisors de pe Facebook cu un numar de peste 45.000 de membri.
