TVA majorat la 21 %: Ce se schimbă, impactul fiscal și soluțiile pentru antreprenori
De la 1 august 2025 intră în vigoare primele măsuri fiscale: cota standard de TVA majorat de la 19 la 21%. Află din acest articol ce se schimbă în materie de TVA, care este impactul fiscal și care sunt soluțiile pentru antreprenori.
TVA majorat la 21 % – Ce se schimbă în materie de TVA
Printre taxele mărite de Guvern se numără și TVA-ul.
Ce se schimbă?
- Cota standard urcă de la 19 la 21%: este cota de TVA generală care se aplică tuturor bunurilor și serviciilor care nu intră sub o cotă redusă.
- Cotele reduse de 5 și 9% sunt înlocuite de de cota unică redusă de 11%: cota redusă va fi aplicată doar pentru alimente de bază, apă și canalizare, cărți, lemn de foc, servicii turistice, energie termică și Horeca.
Când se aplică?
TVA-ul este majorat de la 1 august 2025.
Care este impactul fiscal?
Majorarea TVA-ului va avea un impact fiscal semnificativ asupra mediului de afaceri, fiind afectate toate domeniile.
Iată ce trebuie să știi ca antreprenor, pe scurt:
- Prețurile produselor/serviciilor vor crește – Cota standard urcă de la 19 % la 21 % de la 1 august 2025, ceea ce înseamnă că ai doar două variante: fie îți asumi pierderea a două puncte procentuale din profit pentru a te asigura că îți păstrezi toți clienții, fie majorezi prețul chiar dacă riști să pierzi anumiți clienți
- Cash-flow-ul este afectat – Prețurile mai mari vor afecta rata de încasare, și astfel, și cash-flow-ul tău va suferi.
- Costuri administrative imediate – Deoarece cota standard de TVA se majorează, iar cotele reduse de 5 și 9% sunt înlocuite cu cota de de 11%, trebuie să îți actualizezi rapid facturarea. Asta desigur înseamnă și costuri administrative pe care trebuie să le suporți tu.
Care sunt soluțiile pentru antreprenori?
Majorarea TVA la 21 % este o provocare semnificativă, însă nu trebuie să devină un obstacol de netrecut. Iată ce poți face pentru a te menține în piață și chiar pentru a crește afacerea indiferent de oscilațiile taxelor:
- Activează „TVA la încasare” (dacă cifra ta de afaceri este sub 500 000 €) – plătești TVA numai după ce încasezi banii.
- Re-evaluează prețurile și explică clienților transparent de ce apar ajustări, eventual păstrează oferte de abonament/fidelizare ca să nu pierzi volum.
- Asigură-ți lichiditatea: negociază termene de plată mai scurte cu clienții sau discută cu banca o linie de credit dedicată TVA-ului.
- Investițiile sustenabile atrag facilități fiscale și subvenții care pot compensa creșterea TVA.
- Digitalizează cât mai multe dintre procese
- Apelează la consultanță specializată pentru simulări de cash-flow și identificarea schemelor de sprijin disponibile.
Ideea de reținut: Majorarea TVA îți va afecta marja de profit și cash-flow-ul, dar nu te scoate din joc. Tot ce trebuie să faci este să reacționezi rapid la nivel de preț, lichiditate și procese interne, iar afacerea ta poate rămâne competitivă chiar și cu 21 % TVA.
