Declaratia 101
Situatie de fapt:
O sucursala a unei multinationale a avut intre anii 2006 – 2017 profit nerepartizat in valoare de 1.3 milioane lei.
In declaratia 101:
– Pierderea fiscala de recuperat din anii precedenti = 29 mil lei
– Profit 2018 = 1.2 mil lei,
– Deci de recuperat in anii urmatori = 28 mil lei
In 2018, societatea mama hotaraste repartizarea profitului. Sucursala avea un imprumut la societatea mama, sumele s-au inchis aproape in totalitate.
Au ramas:
– Contul 117 = profit nerepartizat = 39 mii lei
– Contul 121 = pierdere 2018 = 121 mii lei.
Intrebare:
1. Ce sume se trec in declaratia 101 pentru anul 2018 la pierdere fiscala de recuperat din anii precedenti?
2. Daca contabil nu mai am nimic de recuperat, din punct de vedere fiscal ce trebuie sa fac?
Raspuns partial - Testează gratuit timp de 7 zile!
1. In declaratia 101 va trebui sa reflectati situatia fiscala a societatii la 31 decembrie 2018 si veti relua pierderea fiscala de recuperat din u
Înregistrează-te pentru răspunsul complet
● Alerte Fiscale
● Acces Reviste Bența – Prietenii Fiscalitatii si P. Contabilitatii –
● Acces la baza de date de spețe din toate domeniile de activitate
● Răspundem la orice speță din domeniile fiscalitate, contabilitate și resurse umane
● Dăm răspunsuri personalizate pentru fiecare situație în parte
● Interpretam legislația în așa fel încât să fie pe înțelesul tuturor
● Ai siguranță în relația cu autoritățile
● Te asiguri ca ești în legalitate