Facturi UE_non UE_cu TVA _ fara TVA_ servicii de pe cod EU
Situatie de fapt:
Societate neplatitoare de tva in Romania, cu cod special de tva. Primeste facturi de la Furnizorul Paddle, 2 facturi in data de 29.02. Pe facturi este trecut codul lui de GB, IAR pe chitante este trecut un cod EU…… (am atasat documentele factura1, chitanta 1, factura2, chitanta 2)
Intrebare:
Factura 1: cod GB, tva 19% pe factura (desi tva de GB este 20 %, de ce?), iar pe chitanta este codul EU 372017215, cod care nu se gaseste in vies. Cum inregistram aceasta factura? Este acest furnizor inregistrat in oss? Mai avem obligatia sa colectam tva prin d301?
Factura 2: cod GB, meniune de reverse charge, tva 0, INSA pe chitanta este trecut codul de EU, ne-a pus la plata tva de 19% . Cum declaram aceasta factura? Colectam tva de 19 % in d301?
Factura 3: Furnizorul OpenAi. Cod oss EU372041333 si a factura serviciul cu 19%, tva din ROMANIA) Mai avem obligatia sa colectam tva in Romania?
Ce trebuie sa mai avem in vedere la acesti 2 furnizori?
De ce doua facturi din aceeasi zi sunt emise: una cu tva de 19% alta cu 0 tva, iar chitantele sunt cu alt vat nr si tva roman?
Raspuns partial - Testează gratuit timp de 7 zile!
Factura 1:
Factura aceasta a fost emisa aplicand sistemul OSS (furnizorul din GB s-a inregistrat in scop de TVA in UE – pe acel cod EU) si a facturat cu cota de TVA 19% a Romaniei.
Înregistrează-te pentru răspunsul complet
● Alerte Fiscale scrise si video!
● Consultant AI disponibil 24 din 24
● Acces Reviste Bența – Prietenii Fiscalitatii si P. Contabilitatii –
● Acces la baza de date de spețe din toate domeniile de activitate
● Răspundem la orice speță din domeniile fiscalitate, contabilitate și resurse umane
● Dăm răspunsuri personalizate pentru fiecare situație în parte
● Interpretam legislația în așa fel încât să fie pe înțelesul tuturor
● Ai siguranță în relația cu autoritățile
● Te asiguri ca ești în legalitate
Articol scris de catre Cornel Grama, in data de 24 Aprilie 2024.
Expert contabil si consultant fiscal din Cluj Napoca si unul dintre fondatorii si administratorii Asociației “Tax Advisors” și al Grupului Tax Advisors de pe Facebook cu un numar de peste 45.000 de membri.
