Monografie contabilă și tratament fiscal – închidere sold 4118 „Clienți incerti”
Situația de fapt:
La data intrarii in insolventa a societatii noastre furnizorul X s-a inscris la masa credala cu suma de 720.000 lei desi si el la randul lui datora societatii noastre suma de 800.000 lei. Pe parcursul perioadei de insolventa administratorul judiciar a refuzat compensarea sumelor pe motiv ca s-ar considera plata preferentiala. La dat de 09.12.2021 prin planul de reorganizare confirmat au fost eliminati toti furnizorii chirografari iar toate sumele din 401 au fost trecute la 472 urmand a fi trecute in 758.08 la data inchiderii procedurii. Sentinta de inchidere a ramas definitiva cu data de 20.02.2025.
Intrebare:
Daca trec in 758.08 – venit impozabil inclusiv suma de 720.000 lei cum inchid suma 800.000 aflata in 411.08?
Pot face nota 472=411.08?
Daca nu cheltuiala aferenta prescrierii va fi o cheltuiala deductibila sau nedeductibila?
Daca trec in 758.08 -venit impozabil inclusiv suma de 720.000 lei cum inchid suma 800.000 aflata in 411.08? Pot face nota 472=411.08?
Daca nu cheltuiala aferenta prescrierii va fi o cheltuiala deductibila sau nedeductibila?
Raspuns partial - Testează gratuit timp de 7 zile!
În primul rând, va recomand să corectați conturile contabile – în forma prezentată în întrebare veți avea erori la SAFT. Corect este 7588 (alte venituri din exploatare) și 4118 (clienț
Înregistrează-te pentru răspunsul complet
● Alerte Fiscale scrise si video!
● Consultant AI disponibil 24 din 24
● Acces Reviste Bența – Prietenii Fiscalitatii si P. Contabilitatii –
● Acces la baza de date de spețe din toate domeniile de activitate
● Răspundem la orice speță din domeniile fiscalitate, contabilitate și resurse umane
● Dăm răspunsuri personalizate pentru fiecare situație în parte
● Interpretam legislația în așa fel încât să fie pe înțelesul tuturor
● Ai siguranță în relația cu autoritățile
● Te asiguri ca ești în legalitate
Articol scris de catre Bianca Dolores Meze, in data de 4 Aprilie 2025.
Expert contabil si consultant fiscal, sub brandul AtelierContabilitate.
