Neconcordanțe în decontul precompletat e-TVA
Situatie de fapt:
Ca urmare a primirii Notificarilor de conformare pe partea de E-TVA, inregistram diferente la randul 9 “Livrari de bunuri si prestari de servicii, taxabile cu cota de 19%”. Valoarea provine din dublarea bonurilor fiscale. Societatea are mai multe case de marcat electronice si prin fiecare bon fiscal emis se incaseaza total o factura fiscala emisa de aceasta, deci exista si bon fiscal si factura fiscala pentru aceeasi livrare. Astfel, TVA-ul aferent bonurilor fiscale transmis prin Sistemul informatic national RO e-Case de marcat electronice se regaseste si in Declaratia informativa 394, respectiv in Sistemul national RO e-Factura. Pentru toate incasarile lunare prin intermediul aparatelor de marcat electronice fiscale s-au emis facturi cu codificarea de 751.
Societatea nu are bonuri fiscale emise fara facturi fiscale. In D394 bonurile fiscale nu au fost evidentiate separat la rubrica cartusului G, deoarece pt toate au facturi emise taxabile pe teritoriul RO.
Intrebare:
Tinand cont de cele de mai sus, “am omis” ceva in tot acest proces ca sa evitam aceste dublari pe care le primim in Notificarea de conformare pe e-TVA?
Raspuns partial - Testează gratuit timp de 7 zile!
În principiu, din ceea ce ne-ați descris, opinia noastră este că ați procedat corect:
– În declarația 394, conform instrucțiunilor din Ghidul ANA
Înregistrează-te pentru răspunsul complet
● Alerte Fiscale scrise si video!
● Consultant AI disponibil 24 din 24
● Acces Reviste Bența – Prietenii Fiscalitatii si P. Contabilitatii –
● Acces la baza de date de spețe din toate domeniile de activitate
● Răspundem la orice speță din domeniile fiscalitate, contabilitate și resurse umane
● Dăm răspunsuri personalizate pentru fiecare situație în parte
● Interpretam legislația în așa fel încât să fie pe înțelesul tuturor
● Ai siguranță în relația cu autoritățile
● Te asiguri ca ești în legalitate
Articol scris de catre Monica Predescu, in data de 13 Februarie 2025.
Prin înfiinţarea unei societăţi de contabilitate am avut ocazia sa încep practicarea activităţii de contabilitate în urmă cu 25 de ani luând astfel parte la începutul şi la dezvoltarea acestui domeniu în România. Cei peste 500 de clienţi pe care i-am avut în această perioadă, au desfăşurat activităţi în foarte multe domenii, unele colaborări cu aceştia durând de peste 15 ani.
