Split TVA incasari in numerar
Situatie de fapt:
O societate care desfasoara activitati hoteliere, a intrat de la 01.03.2018 in sistemul SPLIT TVA. In contul curent al societatii s-au incasat de la persone fizice avansuri pentru servicii cazare in sezonul estival.
Pentru aceste avansuri se intocmesc facturi fiscale si se colecteaza TVA, (in cazul persoanelor juridice acestea vireaza TVA in contul split tva).
Intrebare:
1. TVA colectat din aceste sume incasate in contul curent se vireaza in contul de SPLIT TVA al societatii in termen de 30 de zile lucratoare de la data incasarii, sau din tva colectat pentru sumele incasate se scade TVA deductibil pentru achizitiile efectuate si daca rezulta TVA de plata acesta se vireaza in contul SPLIT TVA?
2. Cum vedeti dumneavoastra inregistrarile contabile pentru aceasta operatiune?
Raspuns partial - Testează gratuit timp de 7 zile!
1. Din TVA colectat se va scadea TVA deductibil iar daca rezulta TVA de plata, il veti vira in contul de split TVA in 3
Înregistrează-te pentru răspunsul complet
● Alerte Fiscale
● Acces Reviste Bența – Prietenii Fiscalitatii si P. Contabilitatii –
● Acces la baza de date de spețe din toate domeniile de activitate
● Răspundem la orice speță din domeniile fiscalitate, contabilitate și resurse umane
● Dăm răspunsuri personalizate pentru fiecare situație în parte
● Interpretam legislația în așa fel încât să fie pe înțelesul tuturor
● Ai siguranță în relația cu autoritățile
● Te asiguri ca ești în legalitate